“企业重大事项未按规定履行审批程序，造成资产潜在损失风险。”“工程项目报审造价虚高。”……近日，海垦集团2019—2020年内部审计项目发现问题及整改情况出炉。一张张问题清单，为相关企业抓好整改，优化企业内部管理，防范和控制企业经营风险明确了工作任务。

　　强化内部审计监督只是海垦集团优化风险防控体系的一个环节。去年以来，海垦集团通过部门整合、制度建设、部分高管派驻制等措施，不断完善现代企业制度建设，牢固树立合规经营理念，持续提高防范化解风险能力，为企业高质量发展保驾护航。

　　整合资源力量  提升管理效能

　　打造“双千亿”企业是海垦集团在“十四五”时期提出的新的发展目标。进入新的发展阶段，如何应对风险挑战，抢抓发展机遇，实现蓝图目标？做好合规管理是基础。

　　合规是现代企业治理能力的重要标志，也是企业行稳致远的压舱本事。贯彻新发展理念、构建新发展格局，对企业合规建设提出了新要求。

　　去年，海垦集团实施总部机构调整改革，将原法务部职能和原巡查审计部的审计职能整合，成立了合规风控部，强化了部门职能的专业性。

　　梳理现有管理制度，推进制度“废改立”，建立健全符合法律法规、国资监管规定、行业准则的制度体系；建立合规审查、合规联席和调查问责等工作机制，共同推进合规管理有效运行……合规风控部成立以来，便开始着手开展合规管理体系建设工作。

　　合规风控部总经理李小平介绍，海垦集团按照省国资委有关要求，结合企业自身发展实际，研究制定了《海南省农垦投资控股集团有限公司合规管理体系建设专项工作方案》，强化国有资产管理和经营风险方案，推进依法决策、依法监管，确保企业高质量和可持续健康发展。目前该方案已上报省国资委待审批。

　　如何才能最大程度地发挥整合的效应？关键是要融合应用审计的监督职能和法务的服务职能。

　　“我们正在探索业务协同模式。”该部门相关工作人员介绍，将积极探索审计和法务工作相结合，以及工程管理审计融入财务审计的工作模式，将法律知识运用于审计中，将审计发现的问题运用于法核中，通过审计、法律审核、内控评价、专职监事等多方监督力量和监督方式，防范企业经营风险。

　　聚焦重点工作  服务发展大局

　　近日，位于乐东黎族自治县志仲镇的一起农垦土地争议案件经过近两年的努力终于得到圆满解决，有力地维护了国有资产权益。

　　该部门负责参与此案的工作人员介绍，2019年11月，志仲镇某村民小组长期侵占垦区土地拒不归还，并以“土地权属证件颁证违法，损害其合法权益”为由，向法院提起诉讼。

　　“这起案件涉及的国有土地面积较大、时间跨度较长，处理难度大。”该工作人员介绍，接到应诉通知后，该部门立即联合垦区有关企业，收集证据、整理材料，积极应诉。近日，海南省第二中级人民法院二审判决，驳回上诉，维持了“颁证行为主要证据充足，事实清楚，符合法定程序”的原判。

　　该起案件的成功应诉，是海垦集团积极处理涉诉案件，妥善运用法律武器维护土地权益的缩影。

　　今年以来，在综合考虑诉讼风险等因素后，海垦集团采取内部法务人员出庭和聘请常年法律顾问或外部律师事务所代理相结合的方式，处理集团本部涉诉案件。同时，积极协调处理下属企业的诉讼案件，持续加强对法律纠纷案件的跟踪管理和业务指导，依法依规成功化解了一批重要案件。

　　善于化解风险，更要把工作关口前移，提前防范风险。

　　项目清理是海垦集团当前正在开展的一项重点工作。通过对垦区所有对外合作项目的梳理，提出处置方案，这不仅有利于防范对外合作中的潜在风险，推进项目建设，还能盘活土地资源，提高资源利用效率。

　　“项目清理工作涉及面广，历史原因、利益因素等盘根错节，是一项非常复杂和艰难的工作。”相关工作人员介绍，在集团党委的领导下，合规风控部牵头联合土地资源运营部、战略企划部、贸易投资部等部门共同开展清理工作，提出分类处置意见，督促、指导各下属企业开展项目清理工作，为后续项目的实施奠定了基础，进一步规范了对外合作项目管理。

　　李小平介绍，下一步，合规风控部将紧紧围绕集团年度经营重点工作、年度审计工作计划、合规管理工作要点，有序开展审计监督、法律服务、招投标监督及监事管理等四大项重点工作，切实提高企业决策过程的监管力度，通过“强风控、防风险、促合规”，为海垦集团行稳致远保驾护航。

　　(本报海口7月22日讯)